金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定(dìng)，分别(bié)对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会(huì形容君子的成语有哪些，形容君子的成语有哪些词语)加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及时(shí)移送公(gōng)安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证券交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公(gōng)司(sī)及(jí)其(qí)相关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步(bù)畅通投资(zī)者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督(dū)促市场参与各方归位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对(duì)于(yú)为上市公司提供保荐、承(chéng)销(xiāo)服(fú)务的证券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具审计报告的(de)或(huò)者法律意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过责(zé)相当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道(dào)德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害(hài)投资(zī)者合法权益，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系(xì)列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对于(yú)个案中(zhōng)采用(yòng)何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资(zī)者获赔(péi)的充分(fēn)性和(hé)有效性(xìng)、赔付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告，表示密(mì)切(qiè)关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加(jiā)该(gāi)案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示加(jiā)入、明(míng)示(shì)退(tuì)出(chū)”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额(é)为公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终计算(suàn)的(de)适(shì)格(gé)投资者损失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔形容君子的成语有哪些，形容君子的成语有哪些词语付(fù)适(shì)格投资者的(de)投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者可以积(jī)极(jí)参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提(tí)交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì形容君子的成语有哪些，形容君子的成语有哪些词语)人承(chéng)诺制度（以下简称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务(wù)院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督管理机构终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可(kě)能(néng)获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决(jué)案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责与民事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉(shè)的证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等(děng)中介机构及其责(zé)任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付以及(jí)申请证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出(chū)的是(shì)，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业声誉。

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